RUT eller ROT Skillnad 2025: Komplett Guide – Vilken Passar Dig?
Förvirrad över skillnaden mellan RUT och ROT? Du är inte ensam. Här får du en tydlig jämförelse av de två skatteavdragen – vilka tjänster som kvalificerar, hur mycket du kan spara, och när du ska använda vilket avdrag.
RUT och ROT är två olika former av skatteavdrag som kan hjälpa dig spara pengar på tjänster i hemmet. Trots att de ofta nämns i samma andetag finns det viktiga skillnader som påverkar vilka arbeten du kan få avdrag för, hur mycket du kan spara, och vilka krav som gäller.
I denna guide går vi igenom den exakta skillnaden mellan RUT och ROT, ger konkreta exempel på tjänster, och visar hur du kan maximera dina avdrag under 2025.
Snabbguide: RUT vs ROT – Skillnaderna i ett ögonkast
| Kategori | RUT-avdrag | ROT-avdrag |
|---|---|---|
| Står för | Rengöring, Underhåll, Tvätt | Reparation, Ombyggnad, Tillbyggnad |
| Avdragssats 2025 | 50% av arbetskostnaden | 50% (12 maj–31 dec) 30% från 2026 |
| Max belopp/år | Ingår i gemensamt tak 75 000 kr | Max 50 000 kr av 75 000 kr totalt |
| Typ av tjänster | Hushållsnära tjänster Städning, trädgård, flyttjänster | Byggrelaterade arbeten Renovering, el, VVS, målning |
| Krav på ägande | ❌ Behöver INTE äga bostaden Kan vara hyresgäst | ✅ MÅSTE äga bostaden Villa, bostadsrätt, fritidshus |
| Ålderskrav | 18 år vid årets slut | 18 år vid årets slut |
| Vad omfattas | Endast arbetskostnad | Endast arbetskostnad |
Vad är den grundläggande skillnaden mellan RUT och ROT?
Den absolut viktigaste skillnaden mellan RUT och ROT ligger i vilka typer av tjänster som kvalificerar för avdraget. Enkelt uttryckt:
RUT-avdrag
Hushållsnära tjänster – arbeten som underlättar vardagen i hemmet, oavsett om du äger eller hyr bostaden.
- •Städning och rengöring
- •Trädgårdsarbete och snöskottning
- •Tvätt och klädvård
- •Barnpassning och läxhjälp
- •IT-support i hemmet
ROT-avdrag
Byggrelaterade arbeten – renovering, om- och tillbyggnader på fastigheter du äger.
- •Renovering av kök och badrum
- •Målning, tapetsering, golvläggning
- •Elinstallationer och VVS-arbeten
- •Fasadrenovering och takomläggning
- •Till- och ombyggnationer
Skillnad i procentsats: Hur mycket kan du få tillbaka?
2025: Båda avdragen är 50% (tillfälligt)
Under 2025 är situationen extra fördelaktig. Regeringen har tillfälligt höjt ROT-avdraget från 30% till 50% av arbetskostnaden mellan 12 maj och 31 december 2025. RUT-avdraget har alltid varit 50%.
OBS! Från och med 1 januari 2026 går ROT-avdraget tillbaka till 30% av arbetskostnaden. Planera därför större renoveringsprojekt under hösten 2025 för att utnyttja den högre avdragssatsen.
Beräkningsexempel 2025
RUT-exempel: Städtjänst
ROT-exempel: Köksrenovering
Maxbelopp och gemensamt tak: Hur mycket kan du få totalt?
En viktig skillnad mellan RUT och ROT är hur maxbeloppen fungerar. De räknas ihop i ett gemensamt tak på 75 000 kr per person och år, men med en begränsning för ROT.
Så fungerar fördelningen:
- →Scenario 1: Använder du 50 000 kr i ROT-avdrag har du 25 000 kr kvar för RUT samma år
- →Scenario 2: Använder du 30 000 kr i ROT har du 45 000 kr kvar för RUT (eller mer ROT upp till max 50 000 kr)
- →Scenario 3: Använder du 0 kr i ROT kan du använda upp till 75 000 kr för enbart RUT-tjänster
- →För par: Är ni två vuxna i hushållet har ni 150 000 kr totalt (75 000 kr × 2), där max 100 000 kr får vara ROT
Viktig skillnad: Krav på ägande av bostad
En av de mest praktiska skillnaderna mellan RUT och ROT handlar om vem som kan använda avdragen. Detta påverkar många husägare och hyresgäster.
RUT – Flexibelt utan ägarkrav
För RUT-avdrag behöver du INTE äga bostaden. Du kan vara:
- ✓Hyresgäst i en hyresrätt
- ✓Inneboende hos någon annan
- ✓Sambo med ägaren av bostaden
- ✓Ägare av villa, bostadsrätt, fritidshus
Enda kravet: Du måste bo eller ha bott i bostaden där arbetet utförs, och vara folkbokförd i Sverige.
ROT – Kräver ägande
För ROT-avdrag MÅSTE du äga bostaden där arbetet utförs. Detta gäller:
- ✓Villa eller radhus – du äger fastigheten
- ✓Bostadsrätt – du äger bostadsrätten (arbete inne i lägenheten)
- ✓Fritidshus – du äger fritidshuset
- ✗Hyresrätt – ingen ROT (kan däremot få RUT)
Viktigt: Du måste också använda bostaden själv, helt eller delvis. Hyrs den ut helt är du inte berättigad till ROT-avdrag.
Praktiskt exempel:
Om du hyr en lägenhet och vill göra om badrummet kan du INTE få ROT-avdrag eftersom du inte äger lägenheten. Men du KAN få RUT-avdrag för städning, trädgårdsarbete eller andra hushållsnära tjänster i samma bostad.
Vilka tjänster kvalificerar? Konkreta exempel på RUT vs ROT
Här är en detaljerad lista över vilka arbeten som ger rätt till respektive avdrag. Använd denna guide för att avgöra om ditt projekt kvalificerar för RUT eller ROT.
✓ RUT-avdrag gäller för:
Städning & rengöring
- • Hushållsstädning inomhus
- • Fönsterputsning
- • Storstädning och flyttstädning
- • Rengöring av vitvaror
Trädgård & utemiljö
- • Gräsklippning och häckklippning
- • Snöskottning av gångvägar
- • Lövräfsning
- • Plantering av blommor och buskar
Övriga hushållstjänster
- • Tvätt, strykning och klädvård
- • Barnpassning och läxhjälp
- • IT-tjänster i hemmet
- • Flyttjänster och packning
- • Reparation av vitvaror (ej elarbete)
- • Matlagning i hemmet
✓ ROT-avdrag gäller för:
Renovering & ombyggnad
- • Köksrenovering (skåp, bänkskivor, etc.)
- • Badrumsstandardisering
- • Målning och tapetsering
- • Golvläggning (parkett, klinkers, etc.)
- • Installation av nya fönster och dörrar
El, VVS & ventilation
- • Elinstallationer (belysning, uttag, etc.)
- • VVS-arbeten (rördragning, kranar, etc.)
- • Ventilationsarbeten
- • Installation av värmesystem
Byggarbeten
- • Fasadrenovering och puts
- • Takomläggning och takreparationer
- • Tillbyggnad av bostadsutrymme
- • Ombyggnad av vindsutrymme
- • Dränering och husgrund
- • Byggande av altan eller uterum
✗ Ingår INTE i RUT eller ROT:
- ✗Material och resekostnader – endast arbetskostnad täcks
- ✗Nybyggnation av helt nya byggnader
- ✗Kommersiella lokaler – kontor, verkstäder, affärslokaler
- ✗Egna arbeten – du kan inte fakturera dig själv
- ✗Inköp av maskiner – robotgräsklippare, grillar, pool
- ✗Tomtarbeten utanför direkt husanslutning
Kan man använda både RUT och ROT samtidigt?
Ja, absolut! Det är fullt möjligt att använda både RUT- och ROT-avdrag under samma år. Många husägare gör just detta – kombinerar en större renovering (ROT) med löpande städtjänster eller trädgårdsarbete (RUT).
Så planerar du smartast:
Steg 1: Beräkna dina behov
Börja med att uppskatta dina årliga kostnader för både ROT och RUT:
- 1.ROT-projekt: Köksrenovering 100 000 kr arbetskostnad → 50 000 kr avdrag (max)
- 2.RUT-tjänster: Städning 2 000 kr/månad × 12 = 24 000 kr/år → 12 000 kr avdrag
- 3.Totalt avdrag: 50 000 + 12 000 = 62 000 kr (inom taket på 75 000 kr)
Steg 2: Optimera fördelningen
Om du planerar att maximera ROT (50 000 kr) har du endast 25 000 kr kvar för RUT. I så fall:
- →Prioritera ROT-projekt under hösten 2025 (när avdraget är 50%)
- →Begränsa RUT-tjänster till 50 000 kr arbetskostnad (= 25 000 kr avdrag)
- →Överväg att fördela utgifter över två år om du överskrider taket
Steg 3: Tänk på partnern
Är ni två vuxna i hushållet kan ni dela på kostnaderna och därmed fördubbla avdragen till totalt 150 000 kr:
💡 Pro tips för att maximera:
- →Timing: Utför stora ROT-projekt innan årsskiftet om du vill dra nytta av 50% avdrag (2025)
- →Fakturering: Be hantverkaren dela upp fakturor mellan dig och din partner för att utnyttja båda avdragen
- →Dokumentation: Spara alla kvitton och fakturor – avdraget sker automatiskt men du kan behöva styrka vid eventuell kontroll
- →Planering: Använd verktyg som ByggLog för att följa upp dina avdrag löpande under året
Gemensamma krav för både RUT och ROT
Oavsett om du använder RUT eller ROT finns det vissa grundläggande krav som måste uppfyllas för att du ska få avdraget. Här är en komplett checklista:
✓Personliga krav
- →18 år eller äldre vid beskattningsårets slut (31 december)
- →Skattebetalare i Sverige – folkbokförd eller betalar minst 90% av din inkomst i svensk skatt
- →Tillräcklig skatt att dra av från – avdraget kan inte överstiga din betalda skatt
- →Bostad i Sverige där arbetet utförs (villa, bostadsrätt, hyresrätt, fritidshus)
✓Företags- och faktureringskrav
- →Företaget måste ha F-skatt – kontrollera detta innan du anlitar
- →Godkänd av Skatteverket för ROT/RUT-avdrag
- →Elektronisk betalning – kortbetalning, internetbank, BankID, Swish (ej kontant)
- →Korrekt faktura med ROT/RUT-avdrag tydligt angivet
Skillnader i boendekrav (RUT vs ROT):
Du måste bo eller ha bott i bostaden där arbetet utförs. Ägarskap krävs INTE – hyresgäster, inneboende och sambon kan få avdrag.
Du måste äga bostaden där arbetet utförs OCH använda den själv, helt eller delvis. Uthyrda fastigheter kvalificerar inte.
⚠️ Viktiga undantag:
- •Svartjobb ger inget avdrag – företaget måste rapportera arbetet till Skatteverket
- •Nära anhöriga – du kan inte få avdrag för arbete utfört av make/maka, sambo eller barn under 18 år
- •Kontantbetalning – från och med 2020 måste betalning ske elektroniskt
Hantera RUT och ROT automatiskt med ByggLog
ByggLog är ett komplett faktureringssystem för byggföretag som automatiskt beräknar och hanterar både RUT- och ROT-avdrag på dina fakturor. Systemet säkerställer att alla krav uppfylls och rapporterar korrekt till Skatteverket.
Vanliga frågor om RUT vs ROT
Vad är den största skillnaden mellan RUT och ROT?
Den största skillnaden är vilka tjänster som omfattas. ROT gäller för byggrelaterade arbeten som Renovering, Ombyggnad och Tillbyggnad på fastigheter du äger. RUT gäller för hushållsnära tjänster som Rengöring, Underhåll och Tvätt – och du behöver inte äga bostaden för RUT.
Kan jag få både RUT och ROT samtidigt?
Ja, du kan använda både RUT och ROT under samma år. Det totala taket är 75 000 kr per person och år, men ROT får högst vara 50 000 kr. Om du använder 40 000 kr i ROT kan du alltså använda upp till 35 000 kr för RUT samma år.
Vad är skillnaden i procentsats mellan RUT och ROT 2025?
År 2025 är båda avdragen 50% av arbetskostnaden. ROT-avdraget är tillfälligt höjt från 30% till 50% mellan 12 maj och 31 december 2025. RUT-avdraget har alltid varit 50%. Från 1 januari 2026 går ROT tillbaka till 30%.
Behöver jag äga bostaden för att få RUT eller ROT?
För ROT måste du äga bostaden där arbetet utförs. För RUT räcker det att du bor i bostaden – du kan vara hyresgäst, inneboende eller sambo med ägaren. Detta är en viktig skillnad mellan de två avdragen.
Vilka tjänster kvalificerar för RUT respektive ROT?
RUT: städning, trädgårdsarbete, flyttjänster, barnpassning, IT-tjänster, snöskottning, fönsterputsning. ROT: renovering av kök/badrum, målning, elinstallationer, VVS-arbeten, fasadrenovering, tillbyggnader, reparation av tak/fönster/dörrar.
Hur fungerar det gemensamma taket för RUT och ROT?
Det gemensamma taket är 75 000 kr/person/år, där max 50 000 kr får vara ROT. Om du är två vuxna i hushållet har ni tillsammans 150 000 kr att fördela. Exempel: använder du 30 000 kr ROT har du 45 000 kr kvar (varav max 25 000 kr RUT).
Vad täcker RUT och ROT avdragen – material eller arbete?
Både RUT och ROT täcker endast arbetskostnaden, inte material eller resekostnader. Avdraget dras direkt på fakturan av företaget, och Skatteverket betalar sedan tillbaka beloppet till företaget efter godkännande.
Kan företag använda RUT eller ROT?
Nej, RUT och ROT är endast för privatpersoner. Företag kan inte använda dessa skatteavdrag. Däremot kan företag erbjuda tjänster med RUT/ROT-avdrag till sina privatkunder, om de har F-skatt och är godkända av Skatteverket.
Redo att optimera dina RUT- och ROT-avdrag?
Med ByggLog får du ett komplett faktureringssystem som automatiskt hanterar både RUT och ROT-avdrag. Spara tid, undvik fel och maximera dina kunders besparingar.
Läs även dessa artiklar
Faktura Mall 2025: Gratis Generator + PDF Mallar (ROT & RUT) | ByggLog
Skapa professionella fakturor direkt i webbläsaren med vår interaktiva generator. Gratis mallar med ROT/RUT-avdrag, uplo...
ROT-avdrag 2025: 50% skattereduktion – komplett guide | ByggLog
Allt om ROT-avdrag 2025: 50% avdrag från 12 maj till 31 dec, max 50 000 kr/person. Beräkningsexempel, vilka arbeten kval...
Effektivt städ rut avdrag system – Komplett guide 2025 | ByggLog
Effektivt städ rut avdrag system för byggföretag. Lär dig allt om effektivt städ rut avdrag system med vår kompletta gui...
El-tjänster rot avdrag – Komplett guide 2025 | ByggLog
El-tjänster rot avdrag för byggföretag. Lär dig allt om el-tjänster rot avdrag med vår kompletta guide. Tips, tricks och...