Fakturering & ekonomi

Måleri ROT-avdrag 2025: Komplett guide för målare och fastighetsägare

ROT-avdrag gör målning och tapetsering upp till 50% billigare under 2025. Som målare eller fastighetsägare behöver du förstå vilka arbeten som kvalificerar, hur material och arbete separeras och vad 50%-avdraget innebär i praktiken. Här är den kompletta guiden.

[Hero Image Placeholder: Swedish painter working on interior wall renovation]

📅 Publicerad: 4 oktober 2025•⏱️ Läsningstid: 11 min

Sammanfattning – ROT-avdrag för måleriarbeten

✓50% ROT-avdrag på arbetskostnaden för målning och tapetsering (12 maj – 31 december 2025)
✓Maximalt 50 000 kr per person och år – makar kan få 100 000 kr tillsammans
✓Gäller både invändig och utvändig målning på småhus/sommarstugor (endast invändigt för bostadsrätter)
✓Endast arbetskostnad – färg, spackel och material ingår inte
✓85-90% av målningskostnaden är arbete – därför är måleri perfekt för ROT-avdrag

Vad är ROT-avdrag för måleriarbeten?

ROT-avdrag för måleri innebär att du får 50% skattereduktion på arbetskostnaden när du anlitar en professionell målare med F-skattsedel. Under 2025 (från 12 maj till 31 december) är avdraget tillfälligt höjt från ordinarie 30% till 50%.

Målning och tapetsering är bland de mest fördelaktiga tjänsterna för ROT-avdrag eftersom 85-90% av totalkostnaden vanligtvis utgörs av arbetskostnad. Det innebär att nästan hela projektet kvalificerar för avdrag – till skillnad från exempelvis köksrenovering där materialkostnaden ofta dominerar.

Varför är måleri perfekt för ROT-avdrag?

→Hög arbetskostnad – den största kostnaden är målarens timmar, inte färgen
→Tydlig prissättning – lätt att separera arbete och material på fakturan
→Stort avdrag – på ett 30 000 kr målningsjobb sparar du 12 750 kr (2025)

Som målare hanterar du ROT-avdraget direkt på fakturan. Du drar av 50% av arbetskostnaden och fakturerar endast återstående belopp. Skatteverket betalar sedan tillbaka ROT-beloppet till dig inom några veckor. Kunden behöver bara uppge personnummer och fastighetsbeteckning.

Vilka måleriarbeten kvalificerar för ROT-avdrag?

ROT-avdrag gäller för arbetskostnaden vid alla typer av måleriarbeten som utförs i eller på din bostad. Enligt Skatteverkets riktlinjer omfattar det:

Invändiga målningsarbeten

✓Målning av väggar och tak (alla rum)
✓Målning av dörrar, dörrkarmar och foder
✓Målning av fönster, fönsterkarmar och fönsterbleck invändigt
✓Målning av lister, taksocklar och golvsocklar
✓Lackering av trappor, räcken och balustrader
✓Målning av golv (trä- och betonggolv)
✓Spackling, slipning och grundning innan målning

Utvändiga målningsarbeten (småhus/sommarstugor)

✓Fasadmålning – träfasader, panel, puts och plåt
✓Målning av fönster och fönsterbleck utvändigt
✓Målning av ytterdörrar, entréer och veranda
✓Målning av altaner, uteplatser och staket
✓Målning av takfötter, vindskivor och takbeslag
✓Fasadtvätt och avfettning före målning
✓Rostskydd och grundbehandling av metaller

Vad ingår INTE i ROT-avdrag för måleri?

✗Material – färg, målarlärft, spackel, penslar, rullar
✗Färdkostnader och transport av utrustning
✗Målarställningar och liftar (hyrkostnad för verktyg)
✗Målningsarbeten i kommersiella lokaler eller företag
✗Arbete utfört av svart arbetskraft utan F-skattsedel

Skillnad mellan invändig och utvändig målning för ROT

Hur ROT-avdraget tillämpas beror på vilken typ av bostad du äger och om arbetet utförs invändigt eller utvändigt:

Småhus & sommarstugor

Invändig målning

Alla rum och utrymmen – väggar, tak, dörrar, fönster. Full ROT-avdrag på arbetskostnaden.

Utvändig målning

Fasader, fönster, dörrar, altaner, staket. Full ROT-avdrag på arbetskostnaden.

Sammanlagt maxbelopp: 50 000 kr per person kombinerat för både invändigt och utvändigt.

Bostadsrätter

Invändig målning

Alla rum i din lägenhet – väggar, tak, dörrar, fönster invändigt. Full ROT-avdrag.

Utvändig målning

Ej ROT-avdrag för privatperson. Måste beställas av bostadsrättsföreningen.

Viktigt: Bostadsrättsföreningen kan få ROT-avdrag på fasadmålning, men inte du som enskild bostadsrättshavare.

Exempel: Villa vs bostadsrätt

Villa (Anna): Anlitar målare för invändig målning (20 000 kr arbete) och fasadmålning (45 000 kr arbete). Total arbetskostnad 65 000 kr. Anna får ROT-avdrag på max 50 000 kr (gränsen per person) = 25 000 kr tillbaka (50% av 50 000 kr).

Bostadsrätt (Johan): Anlitar målare för invändig målning av lägenheten (18 000 kr arbete). Johan får ROT-avdrag på hela arbetskostnaden = 9 000 kr tillbaka (50% av 18 000 kr). Om fasaden ska målas måste föreningen beställa det – Johan får inte ROT-avdrag för det.

Fasadmålning och ROT-avdrag – vad gäller?

Fasadmålning är en av de större investeringarna för villaägare och omfattas fullt ut av ROT-avdrag. Eftersom arbetskostnaden för fasadmålning ofta är 60 000-150 000 kr kan ROT-avdraget innebära en besparing på 25 000-50 000 kr (upp till maxgränsen).

Fasadmålningsarbeten som ger ROT-avdrag

✓Fasadtvätt – högtryckstvätt, avfettning och rengöring innan målning
✓Avrostning och ytbehandling – blästring, slipning, rostskydd på metaller
✓Grundbehandling – applicering av grundfärg, primers och impregnering
✓Målning av träfasader – panel, locklistpanel, stående panel, liggende panel
✓Målning av puts och betong – fasadfärg på mineraliska underlag
✓Målning av fönster och foder – bågvirke, bågar, karmar, bleck
✓Målning av takdetaljer – takfötter, vindskivor, gavlar, vattenbrädor
✓Skrapling och avfernissering – borttagning av gammal färg vid behov

Viktigt vid fasadmålning för ROT

→Ställningskostnad är arbetskostnad om målaren monterar ställningen – då ingår det i ROT. Om du hyr ställning själv ingår hyran inte.
→Målning av garage ger ROT-avdrag om garaget tillhör bostadsfastigheten och är integrerat med huset.
→Förberedande arbeten som fasadtvätt ger ROT-avdrag även om du senare målar själv (men då endast för tvättarbetet).

Exempel: Fasadmålning villa 120 m²

Fasadtvätt och förberedelse (16 timmar à 650 kr)10 400 kr

Grundmålning (24 timmar à 650 kr)15 600 kr

Toppmålning, 2 strykningar (32 timmar à 650 kr)20 800 kr

Fönster och detaljer (12 timmar à 650 kr)7 800 kr

Total arbetskostnad54 600 kr

ROT-avdrag 50% (max 50 000 kr)-25 000 kr

Kunden betalar (arbetskostnad)29 600 kr

+ materialkostnad (färg, grundning) ca 8 000-12 000 kr (ingår ej i ROT-avdrag)

Hur separeras material och arbete för ROT-avdrag?

En av de viktigaste aspekterna när målare fakturerar med ROT-avdrag är att tydligt separera arbetskostnad och materialkostnad på fakturan. Skatteverket kräver att detta framgår klart eftersom endast arbetskostnaden kvalificerar för avdrag.

Vad räknas som arbetskostnad?

✓Timpris för målare och yrkesarbetare
✓Förberedande arbeten – spackling, slipning, maskning
✓Applicering av färg, grund och lack
✓Uppsättning och nedtagning av målarställning (om målaren utför det)
✓Fasadtvätt, avfettning och ytbehandling
✓Sanering och avslutande städning av målningsarbete

Vad räknas som materialkostnad?

✗Målningsmaterial – färg, lack, lasyr, olja
✗Förbrukningsmaterial – spackel, primer, grundfärg, tätningsmedel
✗Verktyg och tillbehör – penslar, rullar, maskeringstejp, presenningar
✗Hyra av utrustning – ställningar, liftar, kompressorer (om kund hyr)
✗Färdkostnader och transport

Bästa praxis för målare vid ROT-fakturering

Specificera tydligt på fakturan:
- • Post 1: Arbetskostnad målning – [X] timmar à [Y] kr = [Summa]
- • Post 2: Material (färg, spackel, förbrukning) = [Summa]
- • Post 3: ROT-avdrag 50% på arbetskostnad = -[Avdrag]
Inkludera kundens personnummer och fastighetsbeteckning på fakturan
Beräkna materialkostnad realistiskt – Skatteverket kan ifrågasätta om materialkostnaden är för låg
Använd facksystem som ByggLog som automatiskt separerar och beräknar ROT-avdrag korrekt

Exempel: Korrekt ROT-faktura för målning

Kund: Anna Svensson (19850615-1234)

Fastighet: MALMEN 3:12

Målning vardagsrum, kök, hall (48 timmar à 625 kr)30 000 kr

Spackling och förberedelse (8 timmar à 625 kr)5 000 kr

Arbetskostnad totalt35 000 kr

Material (färg, spackel, primers, förbrukning)4 500 kr

Moms 25% (på total exkl. ROT)9 875 kr

Totalt före ROT-avdrag49 375 kr

ROT-avdrag 50% av 35 000 kr-17 500 kr

ATT BETALA31 875 kr

Beräkningsexempel – ROT-avdrag på målning 2025

Med 50% ROT-avdrag under 2025 blir målning betydligt mer prisvärt. Här är konkreta exempel på hur mycket du sparar på vanliga målningsprojekt:

Exempel 1: Invändig målning lägenhet

Målning 2 rum + hall (20 timmar à 625 kr)12 500 kr

Material (färg, spackel)2 100 kr

Moms 25%3 650 kr

Totalt före ROT18 250 kr

ROT-avdrag 50%-6 250 kr

Slutpris12 000 kr

Besparing: 6 250 kr (34% rabatt på totalpriset)

Exempel 2: Fasadmålning villa

Fasadtvätt och målning (80 timmar à 650 kr)52 000 kr

Material (färg, grund)9 500 kr

Moms 25%15 375 kr

Totalt före ROT76 875 kr

ROT-avdrag 50% (max 50 000 kr)-25 000 kr

Slutpris51 875 kr

Besparing: 25 000 kr (33% rabatt på totalpriset)

Exempel 3: Tapetsering + målning

Tapetsering 3 rum (24 timmar à 625 kr)15 000 kr

Målning tak och lister (12 timmar à 625 kr)7 500 kr

Material (tapet, färg, lim)5 800 kr

Moms 25%7 075 kr

Totalt före ROT35 375 kr

ROT-avdrag 50%-11 250 kr

Slutpris24 125 kr

Besparing: 11 250 kr (32% rabatt på totalpriset)

Exempel 4: Hel villa (invändigt)

Målning alla rum (120 timmar à 625 kr)75 000 kr

Spackling och förberedelse (20 timmar à 625 kr)12 500 kr

Material (färg, spackel, lim)14 200 kr

Moms 25%25 425 kr

Totalt före ROT127 125 kr

ROT-avdrag 50% (max 50 000 kr × 2 makar)-43 750 kr

Slutpris83 375 kr

Besparing: 43 750 kr (34% rabatt). Om båda makarna äger får ni 100 000 kr i maxavdrag.

Så maximerar du ROT-avdraget som målare/fastighetsägare

→Utnyttja 2025 års höjning – 50% avdrag ger 20 procentenheter mer än ordinarie 30%
→Kombinera projekt – om båda makarna äger fastigheten får ni 100 000 kr i maxavdrag tillsammans
→Planera strategiskt – större projekt (fasadmålning) 2025, mindre projekt (rum) kan vänta till 2026
→Separera arbete tydligt – ju högre andel arbete vs material, desto större avdrag

Tapetsering och ROT-avdrag – vad gäller?

Tapetsering är en av de måleriarbeten som ger högst ROT-avdrag i förhållande till totalpris. Eftersom nästan hela kostnaden är arbetskostnad (själva tapeten är billig jämfört med arbetet) kan du få tillbaka upp till 40-45% av totalkostnaden i praktiken.

Tapetseringsarbeten som ger ROT-avdrag

✓Rivning av gammal tapet – borttagning, blötläggning, skrapning
✓Förberedande arbeten – spackling av ojämnheter, slipning, grundbehandling
✓Uppsättning av ny tapet – limning, uppsättning, justering
✓Sömskärning och matchning – anpassning av mönster
✓Avslutande arbeten – trimmning vid lister och golv, genomgång

Exempel: Tapetsering sovrum 15 m²

Rivning gammal tapet (3 timmar à 625 kr)1 875 kr

Spackling och slipning (4 timmar à 625 kr)2 500 kr

Uppsättning ny tapet (8 timmar à 625 kr)5 000 kr

Arbetskostnad totalt9 375 kr

Material (tapet, lim, spackel)1 800 kr

Moms 25%2 794 kr

Totalt före ROT-avdrag13 969 kr

ROT-avdrag 50% av arbetskostnad-4 688 kr

Kunden betalar9 281 kr

Besparing: 4 688 kr (34% rabatt på totalpriset)

Tips för målare vid tapetsering med ROT

→Specificera tapeten separat på fakturan – tydliggör att det är material, inte arbete
→Inkludera förberedande arbeten – rivning och spackling är arbetstimmar som ger ROT-avdrag
→Kombinera med målning – många kunder vill måla tak/lister samtidigt som de tapetserar väggar

Hur hanterar målare ROT-avdrag vid fakturering?

Som målare med F-skattsedel hanterar du ROT-avdraget direkt vid fakturering. Du behöver inte ansöka hos Skatteverket i förväg – istället drar du av ROT-beloppet från fakturan och rapporterar det elektroniskt.

Steg-för-steg: ROT-fakturering för målare

Inhämta kundinformation innan arbetet:
- • Personnummer (eller samordningsnummer)
- • Fastighetsbeteckning (t.ex. "MALMEN 3:12")
- • Bekräftelse att kunden äger eller deläger bostaden
Skapa fakturan med tydlig uppdelning:
- • Post 1: Arbetskostnad (timmar × timpris)
- • Post 2: Materialkostnad (färg, spackel, förbrukning)
- • Post 3: Moms 25% (beräknas på totalt exkl. ROT)
- • Post 4: ROT-avdrag 50% av arbetskostnad (dragning)
Beräkna ROT-avdraget:
- • Ta 50% av arbetskostnaden (exkl. moms)
- • Maximalt 50 000 kr per person och år
- • Kontrollera att kunden har ROT-utrymme kvar
Fakturera mellanskillnaden:
- • Kunden betalar: Totalt - ROT-avdrag
- • Du får ROT-beloppet från Skatteverket inom några veckor
Rapportera till Skatteverket:
- • Gör elektronisk anmälan via Skatteverkets e-tjänst eller fackprogram
- • Inkludera kundens personnummer, fastighetsbeteckning och ROT-belopp
- • Deadline: Månaden efter fakturamånaden

Krav på målare för att kunna erbjuda ROT-avdrag

✓F-skattsedel – du måste vara godkänd för F-skatt hos Skatteverket
✓Registrerad i SKV:s ROT/RUT-system – automatisk registrering vid F-skatt
✓Korrekt fakturahantering – tydlig specifikation av arbete/material
✓Elektronisk rapportering – tillgång till Skatteverkets e-tjänst eller fackprogram

Vanliga misstag målare gör med ROT-fakturering

✗Drar av ROT på material – endast arbetskostnad kvalificerar
✗Glömmer inkludera fastighetsbeteckning – obligatoriskt för godkännande
✗Rapporterar inte till Skatteverket i tid – kan leda till avslag och återkrav
✗Specificerar inte arbete tydligt – Skatteverket kan ifrågasätta oklara fakturor
✗Kontrollerar inte kundens ROT-utrymme – kunden kan sakna avdragsutrymme

ByggLog – smidigt ROT-system för målare

ByggLog är ett komplett projekthanteringssystem byggt för målare och hantverkare som regelbundet fakturerar med ROT-avdrag. Systemet automatiserar hela ROT-processen och säkerställer att du alltid följer Skatteverkets krav korrekt.

Automatisk ROT-beräkning

✓Separerar automatiskt arbetskostnad och material
✓Beräknar 50% ROT-avdrag på arbetskostnaden korrekt
✓Kontrollerar maxgränser (50 000 kr/person)
✓Hanterar kombinerat ROT + RUT (max 75 000 kr totalt)

Komplett fakturahantering

✓Professionella PDF-fakturor med ROT-specifikation
✓Inkluderar personnummer och fastighetsbeteckning automatiskt
✓Tydlig uppdelning arbete/material enligt SKV-krav
✓E-post och SMS-påminnelser för obetalda fakturor

Projektuppföljning

✓Tidrapportering för alla målare i projektet
✓Materialkostnadsspårning (färg, spackel, verktyg)
✓Budgetuppföljning i realtid
✓Exportera data för bokföring (Fortnox, Visma)

Kundhantering

✓Spara kundinformation (personnummer, fastighet)
✓Historik över tidigare målningsprojekt
✓Offertmallar för målning, tapetsering, fasadarbeten
✓Automatiska påminnelser för underhållsmålning

Exempel: ROT-faktura i ByggLog

Så här skapar du en korrekt ROT-faktura för målningsarbete på 60 sekunder:

Välj projekt – t.ex. "Fasadmålning – Svensson"
Lägg till arbetskostnad – systemet hämtar automatiskt timrapporter från projektet
Lägg till material – välj färg och spackel från materiallistan
Aktivera ROT-avdrag – ByggLog beräknar automatiskt 50% på arbetskostnaden
Granska och skicka – PDF genereras med korrekt ROT-specifikation

Resultat: Professionell faktura klar att skicka, med automatisk ROT-beräkning och fullständig dokumentation för Skatteverket.

Priser för målare

ByggLog erbjuder flexibla prenumerationer baserade på antal användare i ditt måleriföretag:

→Enmansföretag: 199 kr/månad (1 användare)
→Litet måleriföretag: 399 kr/månad (2-5 användare)
→Större måleriföretag: 699 kr/månad (6-15 användare)

Prova gratis i 14 dagar – ingen bindningstid, avsluta när du vill.

Vanliga frågor om måleri ROT-avdrag

Vilka måleriarbeten ger rätt till ROT-avdrag?

ROT-avdrag gäller för arbetskostnaden vid målning av väggar, tak, foder, fönster, dörrar och fasader. Det inkluderar både invändig och utvändig målning på småhus och sommarstugor samt invändig målning i bostadsrätter. Även tapetsering, fasadtvätt före målning och förberedande arbeten som spackling kvalificerar för ROT-avdrag.

Hur mycket ROT-avdrag får jag på målning 2025?

Under perioden 12 maj till 31 december 2025 är ROT-avdraget tillfälligt höjt till 50% av arbetskostnaden. Det innebär att du får tillbaka hälften av arbetskostnaden, upp till maximalt 50 000 kr per person och år. Från 1 januari 2026 återgår avdraget till 30%.

Får jag ROT-avdrag på färg och målningsmaterial?

Nej, ROT-avdrag gäller endast arbetskostnaden, inte material. Färg, målarlärft, spackel, penslar, rullar, målarfärg och andra förbrukningsvaror ingår inte i avdraget. Därför är det viktigt att målaren tydligt separerar arbetskostnad och materialkostnad på fakturan.

Kan jag få ROT-avdrag på fasadmålning?

Ja, fasadmålning på småhus och sommarstugor ger rätt till ROT-avdrag på arbetskostnaden. Det inkluderar målning av träfasader, puts, panel och fönsterbleck. Även förberedande arbeten som fasadtvätt, avfettning och avrostning ingår. För bostadsrätter gäller endast invändiga målningsarbeten.

Hur hanterar målare ROT-avdrag på fakturan?

Professionella målare med F-skattsedel sköter ROT-avdraget åt dig. De specificerar arbetskostnaden på fakturan, drar av ROT-beloppet (50% av arbetskostnaden 2025) och fakturerar endast mellanskillnaden. Målaren får sedan tillbaka ROT-beloppet från Skatteverket. Du behöver endast uppge personnummer och fastighetsbeteckning.

Vad är skillnaden mellan invändig och utvändig målning för ROT-avdrag?

För småhus och sommarstugor får du ROT-avdrag på både invändig och utvändig målning. För bostadsrätter gäller ROT-avdrag endast för invändiga arbeten som du själv beställer och betalar. Utvändiga arbeten på bostadsrätter (fasadmålning) måste beställas av bostadsrättsföreningen för att kvalificera.

Kan jag få ROT-avdrag på tapetsering?

Ja, tapetsering ger rätt till ROT-avdrag på arbetskostnaden. Det inkluderar borttagning av gammal tapet, förberedande arbeten (spackling, slipning), uppsättning av ny tapet och avslutande arbeten. Själva tapeten (materialkostnaden) ingår inte i avdraget, men arbetskostnaden för att sätta upp den ger 50% ROT-avdrag 2025.

Hur använder målare ByggLog för ROT-fakturering?

ByggLog hjälper målare att skapa ROT-fakturor korrekt genom att automatiskt separera arbete och material, beräkna 50% ROT-avdrag på arbetskostnaden, inkludera kundens personnummer och fastighetsbeteckning samt generera PDF-fakturor med tydlig ROT-specifikation. Systemet integrerar med Skatteverkets ROT-system för smidig administration.

Smidig ROT-fakturering för målare med ByggLog

Automatisera ROT-beräkningar, skapa professionella fakturor och spåra alla målningsprojekt på ett ställe. Perfekt för målare som regelbundet fakturerar med ROT-avdrag.

Prova gratis i 14 dagar Se priser

Ingen bindningstid • Avsluta när du vill • Support på svenska